España: juez ve «pruebas suficientes de criminalidad» en el caso de Shakira
Un juez español aprecia «pruebas suficientes» de que la cantante colombiana Shakira defraudó a Hacienda 14,5 millones de euros (17 millones de dólares) al fingir que no residía en España y ocultar sus ingresos a través de una red corporativa en paraísos fiscales de 2012 a 2014, como trascendió este miércoles (28.07.2021).
En una orden judicial, el titular del Juzgado de Instrucción número 2 de Barcelona (noreste de España) considera que existen indicios de «criminalidad» para continuar el proceso contra el artista y que el caso se resuelva en un juicio. El proceso penal se deriva de una denuncia de la Fiscalía española, que la acusa de seis delitos contra la Hacienda Pública.
Shakira ya ha pagado los 14,5 millones que exigió la Agencia Tributaria española, más otros tres en concepto de intereses, por un presunto fraude fiscal cometido entre esos años. El juez detalla que, de las diligencias llevadas a cabo, se deduce que la cantante habría dejado de pagar impuestos en España durante esos tres años, «a pesar de tener la obligación de hacerlo porque tiene aquí su residencia fiscal».
Sostiene que Shakira tenía la condición de «obligada tributaria» ante el Tesoro español porque residió en el país más de los 183 días al año establecidos por la ley española y el tiempo que estuvo fuera fueron «ausencias esporádicas». La orden también deja al asesor fiscal de Shakira a las puertas del juicio por presuntamente colaborar en el entramado empresarial «erigido para eludir el pago de obligaciones fiscales».
Según el juez, los imputados utilizaron una serie de sociedades mercantiles «como tenedoras de los ingresos y bienes» del cantante colombiano. El magistrado recuerda que no es el momento procesal para «resolver la culpabilidad o la inocencia», sino para «comprobar si la acusación interpuesta por el Ministerio Público y las imputaciones presentadas – Agencia Tributaria y Generalitat de Cataluña – presentan fundamento suficiente». Y concluye que los documentos que acompañan a la denuncia de la Fiscalía y la prueba pericial de la Agencia Tributaria constituyen «prueba suficiente de criminalidad».
Por el contrario, los peritos nombrados por la defensa de Shakira sostienen que la artista contaba con un certificado de residencia permanente en las Bahamas y que, hasta 2015, su presencia en España no superó los 183 días al año que le exigían pagar impuestos en este país. .